Ce récit est une longue lettre qu'Henry Miller adresse à son ami Perlès. Une lettre qui tient du journal, du poème et du canular. L'auteur décrit à son ami New York tel qu'il l'a retrouvé et l'oppose au Paris qu'il aime, celui de son souvenir. Ce récit est un réquisitoire contre l'Amérique et un hymne magnifique à la France.